Non, absolument pas. Tous les calculs sont effectués localement dans votre navigateur, en JavaScript. Aucune donnée n'est envoyée à un serveur, stockée dans une base de données, ou conservée après la fermeture de votre navigateur.
C'est 100% privé et confidentiel. Vous pouvez même utiliser le calculateur hors ligne si vous téléchargez la page.
Oui, le calculateur s'applique à tous les contrats d'assurance-vie français (monosupport, multisupport, fonds euros, unités de compte).
La fiscalité au rachat est identique quel que soit le type de contrat. Seules l'ancienneté du contrat et la date des versements influencent les calculs.
Oui. Toutes les formules sont conformes au Code Général des Impôts (article 125-0 A) et au Bulletin Officiel des Finances Publiques.
Le code source est open-source et vérifiable sur GitHub.
Cependant, pour toute décision patrimoniale importante, nous vous recommandons de consulter un conseiller en gestion de patrimoine indépendant.
PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) :
Taux fixe de 30% (12,8% impôt + 17,2% prélèvements sociaux), quelle que soit votre tranche d'imposition.
IR + PS (Impôt sur le Revenu + Prélèvements Sociaux) :
Votre Tranche Marginale d'Imposition (TMI) + 17,2% de prélèvements sociaux.
Comment comparer les deux ?
Le calculateur compare automatiquement ces deux options pour votre situation. Le choix final vous appartient selon vos objectifs fiscaux. Consultez un professionnel pour un conseil personnalisé.
Si votre contrat a plus de 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel sur la plus-value taxable :
Cet abattement s'applique chaque année civile.
Exemple : Vous retirez 20 000€ avec 10 000€ de plus-value. Après abattement : seuls 5 400€ seront taxés (10 000 - 4 600).
Seule la plus-value est taxée, pas le capital que vous avez versé.
Exemple : Vous avez versé 70 000€, votre contrat vaut 100 000€, vous retirez 30 000€.
Plus-value totale = 30 000€ (100 000 - 70 000)
Taux de plus-value = 30%
Plus-value dans votre rachat = 30 000€ × 30% = 9 000€
→ Seuls ces 9 000€ seront taxés, pas les 30 000€ complets.
On applique la règle proportionnelle définie par le BOFiP :
Exemple :
Capital total : 100 000€
Versements totaux : 70 000€
Plus-value totale : 30 000€
Rachat : 20 000€
→ Plus-value dans rachat = 20 000 × (30 000 ÷ 100 000) = 6 000€
Les versements effectués avant le 27/09/2017 bénéficient d'un taux d'imposition réduit pour les contrats de plus de 8 ans :
Cette mesure a été instaurée par la loi de finances 2018.
Conseil : Si vous avez fait des versements avant cette date, pensez à l'indiquer dans le calculateur pour bénéficier de cet avantage fiscal.
Consultez vos relevés annuels d'assurance-vie. Ils indiquent toutes les dates et montants de vos versements.
Si votre contrat a été ouvert avant septembre 2017 et que vous avez fait des versements réguliers, une partie est probablement concernée.
Vous pouvez aussi contacter votre assureur qui vous fournira un relevé détaillé.
Impact fiscal d'attendre : En attendant 2 mois, vous bénéficierez de l'abattement de 4 600€ (ou 9 200€ en couple).
La différence fiscale peut atteindre plusieurs milliers d'euros selon le montant de votre plus-value.
Information : Le calculateur affiche cette différence si votre contrat a moins de 8 ans et compare les deux scénarios (rachat immédiat vs attendre 8 ans). La décision finale vous appartient selon vos besoins de liquidité.
Option possible : Fractionner le rachat sur 2 ans.
Exemple :
Au lieu de retirer 50 000€ cette année :
• 25 000€ cette année
• 25 000€ l'année prochaine
Abattement utilisé deux fois :
2 × 4 600€ = 9 200€ au total
Information : Le calculateur affiche cette option de fractionnement et calcule la différence fiscale. Le choix vous appartient selon vos besoins de liquidité et votre situation personnelle.
Au-delà de 150 000€ de versements par personne, un prélèvement additionnel s'applique sur la fraction des versements qui dépasse ce seuil.
Le taux d'imposition passe de 12,8% à 12,8% (inchangé pour l'IR) mais avec des modalités spécifiques définies à l'article 990 I du CGI.
Note : Le calculateur actuel ne gère pas encore ce cas complexe. Si vous êtes concerné, nous vous recommandons de consulter un conseiller en gestion de patrimoine ou d'utiliser le simulateur impots.gouv.fr en complément.
Rachat partiel : Vous retirez une partie du capital et conservez le contrat.
Caractéristiques du rachat partiel :
À noter : Même pour un besoin total de capital, conserver une somme minimale (ex: 1 000€) sur le contrat préserve son ancienneté. La décision dépend de votre situation et de vos objectifs patrimoniaux.
5 éléments qui influencent le montant d'impôt :
Le calculateur compare ces différentes variables. Pour une stratégie adaptée à votre situation, consultez un expert-comptable ou un CGP.
Oui ! Vous pouvez tester différents scénarios en temps réel :
Le calculateur affiche pour chaque scénario :
Ces comparaisons sont à titre informatif. La décision finale vous appartient selon votre situation personnelle, fiscale et patrimoniale.
Oui, absolument. Vous pouvez :
Information pratique : Vous pouvez ouvrir plusieurs onglets du calculateur pour comparer différents scénarios simultanément.
Ressources CalcPatrimoine :
Sources officielles :